抚顺雷锋学院
2024年部门预算公开说明
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分2024年部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、财政拨款预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、项目支出预算表
十、支出功能分类预算表
十一、支出经济分类预算表（政府预算）
十二、支出经济分类预算表（部门预算）
十三、债务支出预算表
十四、政府采购支出预算表
十五、政府购买服务支出预算表
十六、部门（单位）整体绩效目标表
十七、部门预算项目（政策）绩效目标表
十八、部门管理专项资金预算表
十九、部门（国有资本经营收入）国有资本经营预算支出表
二十、部门一般公共预算机关运行经费明细表
第三部分 2024年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，建立弘扬雷锋精神培育社会主义时代新人的理论高地、传播高地和研学高地。
为全国各类组织机构和个人提供以弘扬雷锋精神为重要内容的教育培训。
着力培养专兼职学习雷锋精神、弘扬社会主义核心价值观的教学和研究队伍。
通过教学活动积极参与和带动雷锋精神教学研资源的建立、完善和整合工作，为全国学雷锋活动全面健康发展，为雷锋精神走出中国提供理论和实践支持。
承担市委、市政府交办的其他工作。
二、部门预算单位构成
抚顺雷锋学院为一级预算单位，无二级预算单位。
第二部分 部门预算公开表
附：2024年抚顺雷锋学院部门预算公开表
第三部分 2024年部门预算情况说明
一、关于2024年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，本部门的所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、财政专户管理资金收入、单位资金收入（事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入）、上年结转结余；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、年终结转结余。
（一）本部门的2024年收支总预算3054.61万元。
1、收入预算增减情况：
2024年，本部门的部门收入预算3054.61万元，比上年增加673.75万元，增长28.3%，增加主要原因：雷锋学院2024年非税收入预算增加，财政专户管理资金收入增加；按照资金来源划分，一般公共预算拨款收入404.61万元，同比减少76.25万元，减少15.86%，减少主要原因：主要为2024年公用经费、大楼采暖费等纳入财政专户管理；财政专户管理资金收入2650万元，同比增加750万元，增长39.47%，增长增加主要原因： 2024年雷锋学院非税收入预算整体增加。
2、支出预算增减情况：
2024年，本部门的部门总体情况支出3054.61万元，比上年增加673.75万元，增长28.3%，增加主要原因：雷锋学院2024年培训收入整体增加，培训量较上年增长较大，成本总量对应增长，主要增长为保障学院运营、培训的项目预算支出。其中：基本支出585.86万元，比上年增加105万元，增长21.84%，增加主要原因：2023年基本支出预算中，公用经费-大楼采暖费预算为当期的50%，2024年为全年大楼采暖费预算数，导致2024年预算数据增长70余万元，其次为人员类经费增长20余万元；项目支出2468.75万元，比上年增加568.75万元。增加主要原因：雷锋学院2024年培训量较上年增长较大，对应的培训成本总量增长，主要增长为保障学院运营、培训的项目预算支出。
二、关于2024年财政拨款收支预算情况说明
本部门2024年财政拨款收支总预算404.61万元，收入预算按来源分为：一般公共预算拨款收入。按功能支出分类包括：教育支出299.27万元、社会保障和就业支出46.21万元、卫生健康支出21.99万元、住房保障支出37.14万元；按经济支出分类包括:工资福利支出404.29万元，对个人和家庭的补助支出0.32万元。
财政拨款收入预算增减情况：2024年财政拨款收入预算比上年减少1976.25万元，减少了83%。原因为2023年财政拨款收入中包含财政专户收入。
财政拨款支出预算增减情况：2024年财政拨款支出预算比上年减少1976.25万元，减少了83%。原因为2023年财政拨款收入中包含财政专户收入。
三、关于2024年一般公共预算基本支出情况说明
本部门的2024年一般公共预算基本支出404.61万元，其中：工资福利支出404.29万元，对个人和家庭补助支出0.32万元。
人员经费404.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴（含购房补贴、在职个人取暖费等）、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、退休费等。
四、关于2024年“三公”经费预算情况说明
2024年“三公”经费预算数7.25万元，其中：公务接待费用 0万元；因公出国（境）经费支出0万元；公务用车运行维护费7.25万元。同比增加2.75万元，原因是：抚顺雷锋学院2024年公务用车运行维护费列支在财政专户资金中，新增2台公务用车。
五、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费情况
本部门属于事业单位，机关运行经费预算为0万元。
（二）政府采购情况
2024年我部门无政府采购事项，故未编制政府采购预算。
（三）政府购买服务情况
2024年我部门无政府购买服务事项，故未编制政府购买服务预算。
（四）国有资产占有使用情况
截止2023年12月，抚顺雷锋学院共有车辆5辆、图书2套。
（五）预算绩效情况
2024年所有项目支出均填报了绩效目标，共涉及2个项目，项目支出预算合计为2468.75万元。单个项目支出绩效目标和指标详见附表。
（六）预算公开表数据中无数据的情况说明
2024年部门预算中无政府性基金预算安排，无债务支出预算安排、无政府采购支出预算安排，无政府购买服务支出安排，无部门管理专项资金预算安排。因此“政府性基金预算支出表”、“债务支出预算表”、“政府采购支出预算表”、“政府购买服务支出预算表”、“部门管理专项资金预算表”为空表。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.教师进修：主要是教师进修教育支出。
16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
17.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未人员待遇人员的医疗经费。
18. 医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：主要是财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
19.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
20.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：主要是按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
第五部分 2024年度抚顺雷锋学院预算公开表
